La gestion de trésorerie représente un véritable enjeu pour n’importe quelle entreprise. Dans le but d’éviter un dépôt de bilan, le plan de trésorerie prévisionnel est indispensable. De quelle manière construire ce document ? Retrouvez plus de détails dans cet article.
Manque de trésorerie, une des causes de défaillance des entreprises
La mauvaise gestion de la trésorerie constitue une des causes ayant entraîné la défaillance d’un grand nombre d’entreprises. Pour qu’une entreprise puisse fonctionner normalement, celle-ci doit être en mesure d’engager des fonds afin de procéder par exemple à l’achat de produits ou de matières, de régler le paiement de ses salariés, d’acquérir des outils ou machines pour la production, etc.
Par conséquent, le manque de trésorerie va limiter considérablement son activité. Par ailleurs, les dirigeants et responsables seront obligés de consacrer tout leur temps ainsi que leur énergie à tenter de résoudre le problème. Le développement de l’entreprise sera donc relégué au second plan, ce qui est très dommageable.
C’est quoi un plan de trésorerie prévisionnel et quelle est son utilité ?
Pour faire simple, il s’agit d’un document renfermant des informations chiffrées portant sur l’ensemble des transactions financières mensuelles (encaissements et décaissements). C’est un outil qui permet aux entreprises d’anticiper et de visualiser leur trésorerie à venir. Grâce à ce document, ces dernières évitent ainsi les creux de trésorerie.
Le plan de trésorerie prévisionnel est d’une grande utilité dans la mesure où il facilite le pilotage de l’entreprise. Vous pouvez par exemple voir à l’avance si votre solde de trésorerie sera négatif à un moment bien déterminé. Cela vous permet de mettre en œuvre des actions et de trouver rapidement les solutions adéquates. En outre, en ayant connaissance de votre trésorerie prévisionnelle, vous pourrez facilement mettre en place des projets de développement. Le plan de trésorerie prévisionnel facilite également vos relations aussi bien avec les actionnaires que les partenaires financiers.
Il faut savoir que ce document est aussi essentiel lors de la création d’une entreprise. D’un côté, il vous donne la possibilité de vous assurer que votre structure parviendra effectivement à dégager la trésorerie nécessaire. D’un autre côté, il va vous permettre de mettre en exergue votre besoin de financement pour le lancement de votre activité.
SOURCE : 2BI
